Bárdudvarnok Község Önkormányzat Képviselő-testületének
1/2015. (11.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Kaposszerdahely Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok,) és az önkormányzat költségvetési szerveire teljed ki.
(1) Az Aht. 15. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő gazdálkodási szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet l-2.sz. melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
I. Fejezet
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke
3- §
(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 317 323 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 281 543 ezer Ft,
b) a költségvetési kiadások összege: 317 323 ezer Ft,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete :35 780 ezer Ft hiány.
4-§
(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 165 274 ezer Ft,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 88 404 ezer Ft
B3. Közhatalmi bevételek 21 400 ezer Ft,
c) B4. Működési bevételek 6 465 ezer Ft,
d) B5. Felhalmozási bevételek 88 404 ezer Ft,
e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök ezer Ft,
f) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer Ft,
g) Költségv etési bevételek összesen 281 543 ezer Ft.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei 281 543 ezer Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei ezer Ft,
c) az államigazgatási feladatok bevételei ezer Ft.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 228 919 ezer Ft,
b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 88 404 ezer Ft.
5-§
(1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) KI. Személyi juttatások 92 960 ezer Ft,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 18 381 ezer Ft,
c) K3. Dologi kiadások 85 650 ezer Ft,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 15 789 ezer Ft,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások 3 611 ezer Ft,
f) K6. Beruházások 55 654 ezer Ft,
g) K7. Felújítások 43 551 ezer Ft,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások ... ezer Ft,
i) K513 Tartalék 1727 ezer Ft,
j) Költségvetési kiadások összesen 317 323 ezer Ft.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 316 823 ezer Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 500 ezer Ft,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai ezer Ft.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 218 118 ezer Ft,
b) Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 99 205 ezer Ft.
(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 3. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 10 801 ezer Ft többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 10 801 ezer Ft hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2015. évi többletének felhasználása az alábbi Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:
a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása összesen .........ezer Ft,
ebből:
aa) működési célú ezer Ft,
ab) felhalmozási célú ezer Ft,
b) hitel, kölcsön törlesztése összesen .........ezer Ft,
ebből:
ba) működési célú ezer Ft,
bb) felhalmozási célú ezer Ft,
c) egyéb finanszírozási kiadás összesen ezer Ft,
ebből:
ca) működési célú ezer Ft,
eb) felhalmozási célú ezer Ft.
(3) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 35 653 ezer Ft,
b) külső finanszírozással..........ezer Ft.
(4) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
Az előző évek összevont pénzmaradványának, igénybevétele összesen 35780
ezer Ft,
ebből:
aa) működési célú 24 979 ezer Ft,
ab) felhalmozási célú 10 801 ezer Ft.
(5) A (3) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül:
a) hitel, kölcsön felvétele összesen ezer Ft,
ebből:
aa) működési célú ezer Ft,
ab) felhalmozási célú ezer Ft,
b) egyéb finanszírozás összesen ezer Ft,
ebből:
ba) működési célú ezer Ft,
bb) felhalmozási célú bevétel terhére ezer Ft.
7.§
(1) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 6. §
(7) bekezdés a) pont ab) alpontja szerinti betét visszavonását - működési célú, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az (5) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai 8.8
(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintű összevont költségvetési bevételeit - kivéve az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. mellékletetartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat önkormányzati szintű összevont költségvetési kiadásait e rendelet
5. melléklete tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat, valamint a költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok bevételeit, kiadásait a rendelet 6. melléklete szerint állapítja meg.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 7. melléklete szerint állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek és a közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámát e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.
(6) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv bevételét és kiadásait e rendelet 9.számú melléklete tartalmazza.
(7) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(8)Az önkormányzat működési célú támogatásait aht-n belül , áht-n kívül e rendelet l.-2.sz melléklete tartalmazza.
(9) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kötelezettségvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(10) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében az előző évi pénzmaradvány igénybevételére, illetve a számlavezető banknál rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése 10.§
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 250.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
(1) Az önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 1 727 ezer Ft, melyből
a) az általános tartalék 1 727 ezer Ft,
b) a céltartalék ezer Ft.
(2) A képviselő-testület a 1 727 e Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
6. Több éves kihatással járó feladatok
A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 11. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
13.§
A 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban 12.melléklete tartalmazza.
11. Fejezet
8. A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
14.§
(1) A Képviselő-testület a Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 4/201 1. (IV. számú rendeletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát az Áht. 74. § (2) bekezdése alapján a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester félévente, a negyedévet követő első ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
15.§
1) Az intézménynél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok - amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be - nem teljesíthetők.
(2) Az intézmény kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
17.§
(1) Az önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2)A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9.Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
(1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) - keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezeti (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
10. Támogatási szerződés 19.§
(1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának módját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő testület a támogatások elbírálásával kapcsolatos hatáskörét a polgármesterre ruházza át.
4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás három évig nem ítélhető meg.
(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának - a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a.) az ellátandó feladatot,
b.) a díjazás mértékét,
c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d.) a szerződés időtartamát,
e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
12. Önkormányzati biztos kirendelése 21 .§
(1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a százötven millió forintot, a képviselő-testület a költségvetési szervhez az Áht. 71. §-ban foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost bíz meg.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
13. Záró és egyéb rendelkezések
(1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(2) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A rendelet kihirdetésének napja: Bárdudvarnok, 2015. február 26.
1. sz. melléklet a 1/2015 (11.26.) sz. önkormányzati rendelethez ÖNKORMÁNYZAT 2015. KÖLTSÉGVETÉSE
2015.
Bárdudvarnok Községi Önkormányzat 1. sz. mell. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
63
|
B405
|
Ellátási díjak
|
1 131
|
64
|
B406
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó
|
810
|
65
|
B407
|
Általános forgalmi adó visszatérítése
|
224
|
66
|
B408
|
Kamatbevételek
|
200
|
67
|
B409
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
| |
68
|
B410
|
Egyéb működési bevételek házasságk. Díja egyéb
|
200
|
69
|
biztosító kártérítése
| ||
70
|
B4
|
MŰKÖDÉSI BEVETELEK ÖSSZESEN:
|
6 465
|
Felhalmozási bevételek
| |||
71
|
B51
|
Immateriális javak értékesítése
| |
72
|
B52
|
Ingatlanok értékesítése
| |
73
|
B53
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
| |
74
|
B54
|
Részedések értékesítése
| |
49
|
B55
|
Részesedések mecjszünésénehez kapcsolódó bevételek
| |
50
|
B5
|
FELMOZASI BEVETELEK ÖSSZESEN:
| |
51
|
B61
|
Működési célú garancia és kezességvállalásból szárm megtér. Államh. Kívülről
| |
52
|
B62
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. Államh. Kiv.
| |
53
|
B63
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
| |
54
|
B63
|
Államháztartáson kívüli személytől működési célú átvett pénzeszköz
| |
55
|
B6
|
MŰKÖDÉSI CELU ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
|
-
|
56
|
B71
|
Felhalm. Célú garancia és kezességváll. Szárm. Megtérülések áll. H. kiv.
| |
57
|
B72
|
Felhalmozás célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök, visszatérülése államháztartáson kívülről
| |
58
|
B73
|
Egyéb felhalmozás célú átvett pénzeszköz
| |
59
|
B7
|
FELHALMOZÁS CELU ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
| |
60
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
|
88 404
| |
61
|
B1-B7
|
KOLTSEGVETESI BEVETELEK
|
281 543
|
62
|
Finanszírozási bevételek
|
35 653
| |
63
|
Működési
|
24 852
| |
64
|
Felhalmozási
|
10 801
| |
BEVETELEK ÖSSZESEN:
|
317 196
|
2. melléklet a 1J2015.(,26.)sz. önkormányzati rendelethez ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE Bárdudvarnok Községi 2015
Önkormányzat _
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
60
|
K337
|
Egyéb szolgáltatások Start Halászat
|
919
| |
61
|
K337
|
Egyéb szolgáltatások
|
7 545
| |
62
|
K33
|
SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK
|
36 728
| |
63
|
K341
|
Kiküldetés
|
420
| |
64
|
K342
|
Reklám-és propaganda
| ||
65
|
K34
|
Kiküldetés , reklám, propaganda
|
420
| |
66
|
K351
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
|
11 936
| |
67
|
K351
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
|
Start Mezögazd
|
1 015
|
68
|
K351
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
|
Start Mezögazű
|
688
|
69
|
K352
|
Fizetendő általános fogalmi adó
|
17 510
| |
70
|
K353
|
Kamatkiadások
| ||
71
|
K355
|
Egyéb pénzügyi müv. Kiad. bankköltség biztosítás
| ||
72
|
K355
|
Egyéb dologi kiadások ebből 400 eft perköltség
|
500
| |
74
|
K35
|
Kölönféle, befizetések és egyéb dologi kiadások
|
30 366
| |
75
|
K3
|
Dologi kiadások
|
79 703
| |
76
|
K41
|
Társadalombiztosítási ellátások
| ||
77
|
K42
|
Családi támogatások Kiég gyerm Véd.
|
.
| |
78
|
K43
|
Pénzbeni kárpótlások, kártérítésekízdíj
| ||
79
|
K44
|
Betegséggel kapcsolatos -nem tb-ellátások
|
Helyi megáll. Ápolási dij
|
566
|
80
|
K45
|
Foglalkoztatással, munkavégzései k. ell.
|
FHT
|
1 050
|
81
|
K46
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások igénylés
|
Lakásfenntart. Tám
|
2 173
|
82
|
K47
|
Intézményi ellátottak pénzbeli jutt.
|
Bursa oktatásban részv. Pénzb.
|
300
|
83
|
K48
|
Rendszeres szociális segély igénylés
|
Szociális segély,
|
1 200
|
84
|
K48
|
Egyéb önkormányzati segély Normatívából
|
9 500
| |
85
|
K48
|
temetési segély
|
500
| |
86
|
K48
|
köztemetés
|
500
| |
87
|
K4
|
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI
|
15 789
| |
88
|
K501
|
Nemzetközi kötelezettségek
| ||
89
|
K502
|
Elvonások és befizetések
| ||
90
|
K506
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
|
Kaposszerdahely Óvoda
|
1 195
|
91
|
K506
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
|
Kaposszerdahely Szociális
|
1 744
|
92
|
K506
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
|
szemét
|
66
|
93
|
K506
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
|
munkavédelem
|
106
|
94
|
K507
|
Működési célú és kezességvállalásból szárm. Kif. Államh. Kiv.
| ||
95
|
K508
|
Működési célú visszatérítendő tám, köles, nyújt Államh. Kívülre
| ||
96
|
K509
|
Árkiegészítések, ártámogatások
| ||
97
|
K510
|
Kamattámogatások
| ||
98
|
K511
|
Egyéb működési célú támogatások államházt Kívülre
|
Nonprofit szervezeteknek
|
500
|
100
|
K512
|
Tartalékok (Általános tartalék)
|
1 727
| |
101
|
K5
|
EGYEB MŰKÖDÉSI CELU KIADASOK
|
5 338
| |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
|
176 5C4
| |||
Felhalmozási kiadások
| ||||
102
|
K61
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése
| ||
BERUHÁZÁSOK
|
Összesen.
| |||
103
|
K62
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése
|
Buszmegálló
|
700
|
104
|
K62
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése
|
Járda építés
|
2 000
|
105
|
K62
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése
|
KÖZBIZTONSÁG
|
2 754
|
106
|
K62
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése
|
Faluház (Makovecz ép.) to
|
1 700
|
107
|
K62
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése
|
Faluház 2. üt.
|
6 000
|
108
|
Gépek, berendezése Egyéb Start
|
673
| ||
109
|
Gépek, berendezése Halászat Start
|
27 327
| ||
110
|
Utánfutó Mezőgazdasági Start
|
445
| ||
111
|
K62
|
Épület Mezőgazdasági Start
|
1 124
| |
112
|
Állatok Mezőgazdasági Start
|
1 630
| ||
113
|
K66
|
Meglévő részesedésekhez kapcsolódó kiadások
| ||
114
|
K67
|
Beruházás áfája Start Halászat Start
|
7 377
| |
115
|
K67
|
Beruházás áfája Start Mezőgazdasági Start
|
867
| |
116
|
K67
|
Beruházás áfája Start Egyéb
|
249
| |
117
|
K67
|
Beruházás célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
|
2 808
| |
118
|
K6
|
BERUHÁZÁSOK Áfástól:
|
55 654
| |
119
|
K71
|
Ingatlanok felújítása Óvoda
|
felújítás 2015
|
43 551
|
120
|
K72
|
Informatikai eszközök felújítása
| ||
121
|
K73
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása
| ||
122
|
K74
|
Felújítás célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó befizetése
| ||
123
|
K7
|
FELÚJÍTÁSOK Áfa nélkül:
|
43 551
| |
124
|
K89
|
EGYEB FELHALMOZÁS CELU KIADASOK:
| ||
FEHALMOZASI KIAD ÁSOK
| ||||
125
|
K1-K8 KÖLTSEGVETÉSI KIADÁSOK:
|
275 759
|
126
|
FINANSZiROZASI KIADAS Hivatal finanszírozása
|
41 437
|
BETET ELHELYEZES
| ||
127
|
MINDÖSSZESEN KIADÁS
|
317 196
|
128
|
TARTALÉKOK
|
1 727
|
129
|
KI AD ÁSOK
|
317196
|
130
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL:
|
281 543
|
131
|
FINANSZIROZASI BEVETEL: Pénzmaradv lg. vétele
|
35 653
|
BEVETELEK
|
317 196
| |
3.sz. melléklet a 1/2015(l(,26.)önkormányzati rendelethez ŐNKORMÁ NYZAT FI NA NSZÍROZÁ St KIADÁSAI
Bárdudvarnok Községi 2015
Önkormányzat
| 3. sz. mell. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3. sz. melléklet a 1/2015.(11.26.) sz. önkormányzati rendelethez ÖNKORMÁN YZA T FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEI
Bárdudvarnok Községi 2015.
Önkormányzat 3. sz. mell.
Finanszírozási bevételek
|
er. El. Ir. eft
| |||
1
|
Hosszú lejáratú hitetek, kölcsönök felvétele
| |||
2
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénügyi vállalkozástól
| |||
3
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
| |||
4
|
HITEL-,KŐLCSÖNFELVÉTEL ÁLLAMHÁZTARTÁSON KÍVÜLRŐL
|
1+2+3
| ||
5
|
Forqatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
| |||
6
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
| |||
7
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
| |||
8
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
| |||
9
|
BELFÖLDI ÉRTÉKPAPÍROK BEVETELEI
|
5...+8
| ||
10
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
|
35 653
| ||
11
|
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
| |||
12
|
MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE
|
10+11
| ||
13
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések
| |||
14
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
| |||
15
|
Központi, irányító szervi támogatás
| |||
16
|
Betétek megszüntetése
| |||
17
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei
| |||
18
|
BELFÖLDI FINANSZIROZAS BEVETELEI
|
4+9+12.. +17
|
35 653
| |
19
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása,értékesítése
| |||
20
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
| |||
21
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása
| |||
22
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
| |||
23
|
Külföldi finanszírozás bevételei
|
19...+22
| ||
24
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
| |||
25
|
Finanszírozási bevételek
|
18+23+24
|
35 653
| |
Bárdudvarnok Község önkormányzati szintű 2015. évi bevételei
| adatok eFt-ban | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
I"- ■'........ ■.....................■..................~...........
| |
Megnevezés
| |
V. B5 Felhalmozási bevételek
| |
B51 Immateriális javak értékesítése
| |
B52 Ingatlanok értékesítése
| |
B53 Egyéb tárgyi eszköz értékesítés
| |
VI. B6 Működési célú átveti pénzeszköz
| |
B64 Működési célú kölcsönök visszatérülése áht-n kívülről
| |
B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről
| |
VII. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
| |
B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről
| |
VIII. B8 Finanszírozási bevételek
|
35 780
|
B811 Hitel-, kölcsön felvétele pénzügyi vállalkozástól
| |
B8112 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
| |
B8113 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
| |
B812 Belföldi értékpapírok bevétele
| |
B813 Maradvány igénybevétele
|
35 780
|
B8131 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
|
35 780
|
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések
| |
B816 Központi, irányítószervi támogatás
| |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII)
|
317 323
|
| Bárdudvarnok Község önkormányzati szintű 2015. évi kiadásai | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
| Bárdudvarnok Község önkormányzat 2015. évi kiadásai | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
7. melléklet a 1. /2015.( 11.26.) sz.önkormányzati rendelethez Bárdudvarnok Önkormányzat 2015. évi beruházási kiadásai feladatonként
| Adatok e Ft-ban | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Bárdudvarnok Község Önkormányzat 2015. évi létszám-előirányzata
A z önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve
5 fő
51 fő 56 fő
10 fő
melyből 1 fő iskolai étkeztetés A z önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve
Kaposszerdahelyi Bárdudvamol 10 fő Önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi Ebből: közalkalmazo 3 fő
Hivatal költségvetésében szereplő létszám
Ebből:
köztisztviselő 8 fő
9. sz. melléklet a 1./2015.(ll.26.)sz.önkormányzati rendelethez BÁRDUDVARNOK-KAPOSSZERDAHELY KÖZÖS HIVATAL 2015.ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2015.02.19 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
10. melléklet a 1. /2015.(11.26.) sz. önkormányzati rendelethez Bárdudvarnok Község Önkormányzat összevont költségvetési mérlege
Nincsenek megjegyzések:
Megjegyzés küldése